Уступка требования. Изучаем договор цессии

Цессия – это особое гражданско-правовое отношение, имеющее специфическую структуру. Ключевыми элементами в нем выступают объект и субъект. Рассмотрим далее, какими отличительными чертами обладает цессия, что это такое простыми словами.

Общая характеристика

В качестве субъектов в возникающих отношениях выступают цессионарий и цедент. Последний является уступающим собственное право. Им может быть как организация, так и гражданин. Фактически цедент представляет сторону кредитора. В практике, однако, имеют место случаи, когда в качестве него признается не активная сторона обязательства, а участник соглашения.

Цессия: что это такое простыми словами?

Сделка представляет собой уступку права требования либо имущества, находящегося в законной собственности. В международной практике цессия – это передача части территории одним государством другому по взаимному соглашению. В РФ уступка прав осуществляется в отношении дебиторской задолженности. Цессия – это, фактически, продажа долга третьих лиц.

Соглашение

Договор цессии между физическими лицами предусматривает следующие условия. Один субъект передает второму принадлежащие ему права требовать погашения задолженности у третьего лица – должника. Заключить договор цессии можно в рамках страхового соглашения. По условиям сделки страховщик передает часть рисков с определенной долей премии. Типичной считается цессия между юридическими лицами, при которой банк уступает право требовать задолженность коллекторскому агентству. Однако в настоящее время законодательство ужесточает контроль над совершением такого рода сделок. В 2012 г. ВС изменил направление практики по уступке прав требования в рамках кредитных соглашений. Фактически была запрещена передача долга организации, у которой нет банковской лицензии, без согласования с должником.

Образец договора цессии между юридическими лицами

Он может оформляться самостоятельным документом. Законодательство также допускает включение условий об уступке в основное соглашение. Типы договоров, в соответствии с которыми осуществляется переход прав по сделке, нормативно не определены. При этом сфера их действия довольно обширна. Законодательство предъявляет ряд требований к оформлению соглашения. Образец договора цессии между юридическими лицами должен содержать обязательные реквизиты:

Наименования субъектов, подписывающих соглашение.
Дату и место составления документа.
Подписи уполномоченных представителей и печати организаций.

В содержании соглашения описываются условия, по которым совершается цессия. Это необходимо для предотвращения недоразумений между всеми участниками. Уступка прав может преследовать разные цели и совершаться на различных основаниях. Если в соглашении отсутствует указание на них, это не свидетельствует о недействительности сделки. Особое внимание следует обратить на форму документа. Она должна быть идентична первоначальному соглашению. Например, если исходный договор был заключен в обычном письменном виде, то и цессия должна оформляться так же. Если же первоначальное соглашение подлежало и было зарегистрировано, новый документ также подвергается этой процедуре. Если исходный договор был нотариально заверен, цессия подлежит такому же удостоверению.

Уведомление должника

В законодательстве по общему правилу не установлена обязанность первоначального и нового кредитора получать согласие обязанного субъекта на совершение уступки прав. Исключением является случай, когда для должника личность нового участника отношений имеет существенное значение. В нормативных актах не содержится требования от кредиторов уведомлять обязанного субъекта о том, что была совершена цессия (между физическими лицами или организациями). Однако в нормативных положениях присутствует предупреждение. В частности, в законе сказано, что если должник не был уведомлен в письменной форме о совершенном переходе прав, то новый кредитор будет нести риск вероятных неблагоприятных последствий. Так, например, обязанное лицо, не зная о смене участников, может продолжать перечислять долг на счет основного кредитора. Новый участник, соответственно, своих денег получать не будет. Но, если кредиторы не поставили должника в известность о цессии, оспорить такие действия обязанного лица нельзя.

Особенности передачи прав

Договор цессии заключается на постоянной основе. Это означает, что право требования не может передаваться на какое-то время. Вместе с этим сделка может касаться длящихся обязательств. Например, это может быть переуступка права требования по договору поставки, снабжения и пр. Следует отметить, что раньше такие соглашения в арбитражной практике считались недействительными. Однако впоследствии ситуация изменилась. Так, в одном из постановлений ВАС указано, что в качестве предмета цессии выступает не весь объем двусторонних обязательств по снабжению газом, а только определенное требование заплатить за сырье за конкретный расчетный период.

Специфика обязательства

По договору цессии к новому кредитору переходят права в том же объеме, что были у первоначального субъекта. Они исходят из определенного обязательства, возникшего по условиям сделки. В рамках основного договора может предусматриваться несколько способов погашения задолженности. Например, установлено, что должник обязан совершить определенное действие. Это может быть передача какого-либо имущества, денег и пр. Также в условиях сделки может предусматриваться воздержание от совершения того или иного действия. При этом кредитор, соответственно, получает право требовать исполнения обязательства.

Запреты

Законодательство устанавливает определенные ограничения на уступку. В частности, не могут быть предметом цессии личные неимущественные права. Например, кредитор не может передать право взыскать алименты, возмещение вреда здоровью. Эти обязательства возникают из неимущественных отношений. Соответственно, они относятся непосредственно к личности кредитора. Кроме того, цессия не может совершаться относительно ряда вещных прав. К ним относят, например, преимущественную возможность приобретения доли общей собственности. В порядке цессии не могут передаваться исключительные права на продукты интеллектуальной деятельности и товарные знаки.

Недопустимость уступки

В первоначальном договоре между кредитором и должником может предусматриваться пункт, запрещающий цессию. Недопустимость уступки может быть оформлена и отдельным документом. В ряде случаев в законодательстве присутствует прямой запрет на цессию в определенных отношениях. Например, такие положения распространяются на уступку прав требования финансовым агентам, а также комитенту возможностей, которые вытекают из сделки комиссионера с третьим лицом при неисполнении последним принятых им на себя обязательств. При отсутствии указанных оснований необходимо признать допустимость цессии.

Момент перехода права

При совершении цессии цедент (первоначальный кредитор) теряет возможность требовать от должника исполнения обязательства. Это, кроме прочего, означает, что любая последующая уступка своего права будет считаться незаконной. В действующих нормативных актах не установлено каких-то особых положений по отношению к моменту непосредственного перехода юридических возможностей от первоначального к новому кредитору. Из этого следует, что цессионарий получает свои права при заключении договора. Исключением следует считать:

Передачу будущих прав. Они перейдут к новому кредитору только в момент своего возникновения.
Заключение соглашения об уступке прав отлагательным условием. В таком случае передача юридической возможности будет осуществлена при наступлении определенных обстоятельств.
Ситуации, когда участники первоначальной сделки предусмотрели другой момент перехода прав, отличный от даты заключения договора.

Действия должника

После совершения цессии обязанное лицо не может погашать задолженность в пользу первоначального кредитора. После того как должник получил соответствующее письменное уведомление, он исполняет условия сделки уже в отношении нового участника. Законодательство позволяет ему потребовать от кредитора доказательств того, что была совершена цессия. Последний, в свою очередь, должен обладать всей информацией и иметь все надлежащие документы, касающиеся сделки.

Участники коммерческого оборота в большинстве случаев заключают двустороннее соглашение. Такой договор предполагает взаимные права и обязанности. В частности, каждая сторона одновременно выступает и кредитором, и должником. Актуальным в данных отношениях выступает вопрос о перемещении материальных благ. Далее рассмотрим такое понятие, как уступка права требования.

Общее определение обязательства

Оно отражено в ст. 307, п. 1. Под обязательственным правоотношением понимают такое взаимодействие, в рамках которого одно лицо должно выполнить определенные действия в пользу другого. К ним, например, можно отнести:

Выполнение работы.
Передачу имущества.
Выплату денег и так далее.

Обязательство может предусматривать и воздержание от какого-либо действия. Кредитор в рамках правоотношений имеет возможность потребовать исполнения условий. Это определение характеризует одну из самых простых моделей договорных обязательств. Однако такие примеры на практике достаточно редки. Эта модель действует, например, при заемном обязательстве.

Уступка права требования: определение

Под данным термином следует понимать перемену активного субъекта (кредитора) в соответствии с условиями договора. По соглашению одна сторона (цедент) передает другой (цессионарию) право требовать исполнение обязательств третьим лицом (должником). Приобретение такой возможности не должно повлечь ухудшения положения пассивного участника сделки. Активное использование института цессии в современных условиях ведениях хозяйства обуславливается усложнением рыночного оборота.

Классификация

В зависимости от наличия у участников обязанностей и прав, цессия может являться односторонней либо взаимной. Соглашение может быть безвозмездным и возмездным. В последнем случае к договору применимы правила мены, купли-продажи и так далее. Касательно безвозмездности в юридической литературе можно встретить различные мнения. Так, например, некоторые эксперты отмечают, что в законе установлен запрет на дарение между коммерческими организациями. При этом им разрешено прощение и перевод долга, уступка права требования. Специалисты усматривают в этом возможность обойти установленный в ст. 575 ГК запрет дарения. Другие специалисты отрицают самостоятельность цессии.

Судебная практика

Сегодня арбитраж признает условие возмездности в договоре цессии обязательным. Согласно Постановлению Президиума ВАС внимание акцентируется на том, что при отсутствии этого факта уступка права требования долга между коммерческими предприятиями признается как дарение. Все принятые по данным делам решения Высший судебный орган отменил и направил на новое рассмотрение. Инстанциями не был учтен момент о действительности договоров об уступке прав требования.

Основные элементы

Уступка прав требования предусматривает одно существенное условие. Оно состоит в предмете сделки. В качестве него может выступать возможность требования или обязательственное право. Предмет договора должен быть индивидуализирован. Заключая соглашение, из которого вытекает какое-нибудь требование, цессионарий обязан определить его вид и характер. Индивидуализация достигается путем установления пяти элементов сделки. В частности, речь идет о пассивной и активной сторонах, предмете, содержании и основании требования. При отсутствии определенности в договоре велика вероятность отказа в удовлетворении иска.

Субъекты

Уступка прав требования предполагает участие первоначального кредитора. Он может распоряжаться принадлежащей ему возможностью. Реализуется это право, в частности, путем его прекращения при возникновении требования такого же содержания у контрагента. Лицо, приобретающее данную возможность, становится новым кредитором – цессионарием. В российском законодательстве нет точного перечня, в котором допускается уступка прав требования должника и кредитора. Тем не менее, используя общие нормы, можно определить сферу применения данной возможности.

В связи с тем, что в качестве одного из элементов правосубъектности выступает правомочие на заключение любой, не противоречащей закону сделки, допустимой может считаться перемена субъектов в любом обязательстве. Данное положение закрепляется в ст. 18 – для физических, и ст. 48, п.1, ст. 49, п. 1 – для юридических лиц. Определенные сложности имеют место в отношениях с участием муниципальных и государственных образований. Для них уступка прав требования может основываться на п. 1 статьи 124. В соответствии с положением, для этих субъектов допускается участие в гражданском обороте с юридическими и физическими лицами на равных началах.

Лицензия

По мнению ряда авторов, этот разрешительный документ должен являться неотъемлемым условием для заключения договора цессии. Наличие лицензии будет определять возможность того или иного субъекта участвовать в таком соглашении. Так, договор, в котором предусматривается уступка прав требования, может быть признан недействительным, если в нем одна из сторон не имеет документа, разрешающего данный вид деятельности, если обязательства возникли из документа, подписанного при осуществлении деятельности, подлежащей лицензированию.

Мнения современных цивилистов по этому поводу разделились. Одни считают, что в соответствии со ст. 819 ГК по обязательству, исходящему из кредитного договора в качестве активной стороны может выступать только банковская или другая финансовая компания. Вследствие того, что формирование субъектного состава осуществляется в данном случае по определенному порядку, уступка права требования долга может применяться исключительно в пользу особых юридических лиц. По мнению других специалистов, после выдачи денежных средств исполнение своих обязанностей банком определяется порядком о займе. Он не запрещает организации распоряжаться правом требования по своему усмотрению.

Бухгалтерская отчетность

Как отражается в расходно-доходных статьях уступка права требования? Проводки данных операций следующие:

Дебет 76: "Расчет с кредиторами и дебиторами, субсчет ""Цессионарий".
Кредит 91-1: "Иные доходы" – на сумму долга нового кредитора по договору.
Дебет 91-2: "Иные расходы".
Кредит 62: "Расчет с заказчиками и покупателями" – на сумму реализованного дебиторского долга.

В процессе заполнения отчетности данные по операциям об уступке отражаются в форме№2 по строкам 100 "Иные операционные расходы" и 090 "Другие операционные доходы".

Налогообложение

Статьей 155 предусмотрен порядок установления налога, под который попадает уступка права требования. НДС может определяться следующим образом:

Общий порядок 3. Он действует для уступки кредитором денежного требования, которое вытекает из договора реализации 2.
Определение разницы между доходами, которые получены от пассивного участника, и стоимостью приобретения обязательства. Этот порядок действует для договора реализации 4.

В п. 4, ст. 155 НК регулируется налогообложение уступок, которые получены от третьих лиц. В этом случае расчет осуществляется также, как в последнем случае, приведенном выше.

Уступка права требования в строительстве

Сегодня на рынке недвижимости достаточно часто используется особая схема. В соответствии с ней застройщиком заключается соглашение долевого участия со своей аффилированной компанией. В качестве дольщика в данном договоре выступает юрлицо, которое формально не имеет отношения к компании. Однако оно находится под управлением застройщика посредством, например, института номинальных директоров. Такая компания, как правило, называется инвестором. В качестве предмета договора выступают или все жилые помещения в доме, или их значительная часть. Также может быть заключено несколько соглашений на все площади. После регистрации такого договора начинается непосредственно "продажа" жилых помещений.

При этом используется уступка права требования на квартиру по договору долевого участия. В таком процессе нет ничего незаконного, однако важно знать ряд нюансов. Одним из существенных из них считается непосредственно содержание договора о долевом участии между инвестором и застройщиком. В нем может присутствовать запрет на перемену лиц в обязательстве. В содержании также часто приводятся описания процедур получения предварительного одобрения у застройщика на уступку. Специалисты рекомендуют, во избежание проблем, требовать копию договора у инвестора. Следует внимательно изучить порядок предоставления уступки. Нет смысла рассчитывать на то, что в данных нюансах будет разбираться сотрудник регистрационной службы. Если уступка оформлялась Регпалатой несмотря на наличие в договоре прямого запрета на нее без предварительного согласия застройщика, представленного письменно, то такие сделки признаются недействительными.

Порядок подписания договора цессии

В законодательстве регулируется вопрос о том, в какой форме должно быть заключено соглашение. В ст. 389 ГК в соответствии с общими правилами, уступка составляется аналогично тому, как выглядит первоначальный договор. Он может быть нотариально заверен. В этом случае уступка также удостоверяется. Договор может быть составлен в простой форме (письменной).

Уступка также должна быть оформлена в обычном виде. Образец уступки права требования, представленный ниже, иллюстрирует основные моменты, которые должны быть отражены в договоре. В законе не предусмотрено каких-либо предписаний об оформлении цессий, возникающих на основании устных сделок, а также фактов, не выступающих в качестве сделок. К последним, например, относят различные события. Административные акты, юридические поступки и так далее.

Прочие условия

Определения срока в договоре не считается неотъемлемым элементом его заключения. Срок может определяться сторонами по взаимному соглашению. В случае отсутствия указаний на период право требования признается переданным с даты совершения договора. Что можно принять за внешнее проявление передачи? В качестве нее выступает соглашение участников вне зависимости от формы его достижения. Это может быть непосредственно сам договор цессии либо приемо-сдаточный акт, прилагаемый к нему.

Обязанности и возможности сторон

Здесь следует обратиться к статьям 390 и 385 ГК. Согласно положениям, цедент обязан:

Передать бумаги, которые удостоверяют уступку права.
Сообщить данные, имеющие значение для реализации данной возможности.
Возместить ущерб цессионарию в случае, если переданное право окажется недействительным по каким-то причинам.
Ответить за неисполненное обязательство.

Данным предписаниям корреспондируют права цессионария.

Важный момент

Передача документов, которые удостоверяют уступку, сопровождается собственно переходом прав. Новый кредитор получает их в том же объеме и на тех же основаниях, что существовали на момент заключения первоначального договора. Правомочия ставятся в зависимость от делимости предмета.

Следует сказать, что к этому вопросу существуют неоднозначные подходы. Так, некоторые авторы считают, что в зависимости от предмета право может передаваться частично либо полностью. Высшие судебные органы полагают, что закону будут соответствовать только те договоры, в которых субъектный состав будет полностью изменен. При уступке права требования предполагается безусловная замена лица. Таким образом, прежний кредитор должен полностью выбыть из сделки.

гражданско-правовая сделка, в результате которой право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, переходит к другому лицу. В результате У.т. происходит перемена лиц в обязательстве: место выбывающего кредитора занимает его правопреемник. Кредитор, уступающий свое право, называется цедентом, его правопреемник - цессионарием. Договор цессии является односторонним, на его основании возникает сингулярное (частичное) правопреемство.

Общие правила об У.т. содержатся в гл. 24 ГК РФ "Перемена лиц в обязательстве": в ряде случаев действуют нормы специальных законов (например, об уступке прав на результаты интеллектуальной деятельности). Для У.т. не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом I!.;H договором. На передачу отдельных прав существуют ограничения. Законом закреплено, что личные неимущественные права и другие нематериальные блага, принадлежащие гражданину от рождения или в силу закона, неотчуждаемы и непередаваемы иным способом (п. 1 ст. 150 ГК РФ). Это- запрет общего характера. Установлены также специальные запреты для перемены лиц в обязательстве:

ст. 383 ГК РФ содержит перечень прав, неразрывно связанных с личностью кредитора (например, требования об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью - перечень открытый), которые не могут переходить к другим лицам. Для У.т. ст. 388 ГК РФ дополнительно закрепляет определенные условия: У.т. не должна противоречить специальным требованиям закона, иных правовых актов или договора; не допускается без согласия должника У.т. по обязательству, в котором личность кредитора имеет для него существенное значение. В качестве примера специальных правил, установленных законом для частного случая У.т., можно привести уступку залогодержателем прав по договору о залоге другому лицу. которая действительна, если тому же лицу уступлены права требования к должнику по основному обязательству, обеспеченному залогом (ч. 2 ст. 355 ГК РФ).

В результате У.т. кредитор передает другому лицу права в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права (ст. 384 ГК РФ). Иное может быть предусмотрено законом или договором, но суть У.т. - перемена лиц. а не изменение объема прав и обязанностей сторон.

Закон не требует уведомления должника об У.т., однако при отсутствии письменного уведомления риск вызванных этим неблагоприятных последствий (в частности, исполнения должником обязательства первоначальному кредитору) несет новый кредитор. Должник вправе не исполнять обязательство новому кредитору до предоставления доказательств перехода к нему требования (п. 1 ст. 385 ГК РФ). Обязанность предоставить новому кредитору документы, удостоверяющие право требования, возложена на первоначального кредитора.

Форма У.т. зависит от формы, установленной законом для сделки, на которой основано передаваемое требование. Если сделка совершена в простой письменной или нотариальной форме, то У.т. должна быть совершена в соответствующей форме: если для сделки требовалась государственная регистрация, то и У.т. должна быть зарегистрирована в том же порядке (ст. 389 ГК РФ).

Ответственность кредитора, уступившего требование, перед новым кредитором ограничивается ответственностью за недействительность переданного ему требования (ст. 390 ГК РФ), За неисполнение этого требования должником первоначальный кредитор не отвечает (кроме случаев, когда он принял на себя поручительство за должника). Должник вправе выдвигать против нового кредитора возражения, которые он имел против первоначального кредитора в момент получения уведомления о переходе к нему прав по обязательству (ст. 386 ГК РФ).

От обычного гражданско-правового порядка У.т. (цессии) принято отличать передачу прав по ордерной ценной бумаге. осуществляемую путем совершения на этой бумаге передаточной надписи - индоссамента.

По своей юридической природе много общего с договором цессии имеет договор финансирования под уступку денежного требования.

Плешанова О.П.

Энциклопедия юриста . 2005 .

Смотреть что такое "УСТУПКА ТРЕБОВАНИЯ" в других словарях:

Большой Энциклопедический словарь

- (цессия) передача кредитором принадлежащего ему права требования другому лицу на основании закона. По российскому праву уступка требования недопустима, если требование непосредственно связано с личностью кредитора (напр. право на алименты). Не… … Политология. Словарь.

- (цессия) передача кредитором (цедентом) принадле жащего ему права требования другому лицу (цессионарию). УСТУПКА ТРЕБОВА НИЯ возможна, если она не противоречит закону или договору, а также еслипередаваемое требование не связано непосредственно с… … Финансовый словарь

Уступка требования - (цессия) (англ. assignment of a clame, concession of requirement) по гражданскому праву РФ переход прав кредитора (цедента) к другому лицу (цессионарию) в результате сделки. Согласно ст. 388 ГК РФ* У.т. кредитором др. лицу допускается, если она… … Энциклопедия права

- (цессия) в гражданском праве передача кредитором (цедентом) принадлежащего ему права другому лицу (цессионарию). У.т. допускается, если она не противоречит закону, иным правовым актам или договору. Не допускается без согласия должника У.т. по… … Юридический словарь

Передача права требования по обязательствам третьему лицу. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

Передача первым лицом своего права требования по обязательствам, например, права на получение долговых сумм третьему лицу (первое лицо кредитор, второе лицо должник, третье лицо то, которому кредитор уступил право получения долга от должника).… … Экономический словарь

Уступка требования - (concession of a requirement) передача кредитором принадлежащего ему права требования другому лицу … Экономико-математический словарь

уступка требования - Передача кредитором принадлежащего ему права требования другому лицу. Тематики экономика EN concession of a requirement … Справочник технического переводчика

- (цессия), передача кредитором принадлежащего ему права требования другому лицу на основании закона. По российскому праву уступка требования недопустима, если требование непосредственно связано с личностью кредитора (например, право на алименты).… … Энциклопедический словарь

Книги

Налоговые споры. Журнал о налоговой безопасности и снижении рисков. № 05/2014 , Отсутствует. «Налоговые споры» – ежемесячный журнал для специалистов по налогообложению, главных бухгалтеров, финансистов, юристов. Ключевое направление журнала – обеспечение налоговой безопасности путем… электронная книга

Сокращенная выдержка из книги Натальи Костюченко
«Анализ кредитных рисков. Часть 2»

Договор цессии - это соглашения об уступке права (требования) третьему лицу. В соответствии со ст. 382. ГК РФ для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором.

Договор цессии имеет множество различных нюансов и тонкостей, о которых мы поговорим в данной статье.

Во-первых, существуют определенные риски для сторон.
И состоят они в следующем.

Если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риск вызванных этим для него неблагоприятных последствий. В этом случае исполнение обязательства первоначальному кредитору признается исполнением надлежащему кредитору. Риск, соответственно, имеет место для нового кредитора и состоит в возможной недобросовестности прежнего кредитора.
Должник вправе выдвигать против требования нового кредитора возражения, которые он имел против первоначального кредитора к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору (после получения уведомления, должник не вправе выдвигать возражения)
Если кредитор переуступает будущие проценты, необходимо четко это прописать в договоре.
Не допускается без согласия должника уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника (ст.388 ГК РФ). Риск - признание сделки недействительной.

Например, право общества с ограниченной ответственностью на получение половины стоимости оборудования возникло из договора о совместной деятельности, а не из договора купли - продажи. Поскольку по договору о совместной деятельности личность его участника имеет существенное значение, уступка требования по нему возможна только в том случае, если согласие на уступку предусмотрено договором или последующим соглашением его участников.

Например, договор аренды, заключенный между истцом и ответчиком сроком на один год, подлежал государственной регистрации и был зарегистрирован в установленном порядке. Следовательно, соглашение о переводе долга ответчика по этому договору также подлежит регистрации в порядке, установленном для регистрации договора аренды.

Нельзя забывать, что если сделка по уступке права (требования) крупная (более 25% от валюты баланса на последнюю отчетную дату), она должна заключаться с соблюдением требований, установленных ФЗ № 208 от 26.12.1995г. «Об акционерных обществах» и ФЗ №14 от 08.02.1998г. «Об обществах с ограниченной ответственностью». Соответственно, договор будет ничтожным, если не будет подтверждения одобрения крупной сделки в установленном порядке.
Уступка права требования по договору о совместной деятельности без согласия всех участников невозможна, поскольку это противоречит ст.388 ГК РФ. В противном случае, должно быть согласие на уступку, предусмотренное договором
Если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор вправе истребовать исполненное должником от прежнего кредитора как неосновательно полученное.

Пример из практики: банк «Х» уступил банку «Y» право на получение от заемщика денежных средств по договору займа. До получения уведомления о состоявшейся уступке заемщик произвел частичное погашение кредита. Когда новый кредитор обратился к прежнему кредитору с иском о взыскании неосновательно полученных денежных средств на основании ст.1102 ГК РФ, последний сослался на п.3ст.382 ГК РФ, в соответствии с которой, если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риски вызванных этим для него неблагоприятных последствий. Суд удовлетворил иск банка «Х». Ошибка банка «Y» - в том, что он не проверил, был ли банком «Х» уведомлен должник.

Важные моменты

Действительность соглашения об уступке права (требования) не ставится в зависимость от действительности требования, которое передается новому кредитору. Неисполнение обязательства по передаче предмета соглашения об уступке права (требования) влечет ответственность передающей стороны, а не недействительность самого обязательства, на основании которого передается право (ст.390 ГК РФ).

Например, Договор купли-продажи заключен после введения в отношении продавца процедуры банкротства (наблюдения) без согласия временного управляющего. Несмотря на то, что данный договор является недействительным, заключенное Соглашение об уступке права (требования) нельзя признать недействительным в силу вышеуказанных причин.

Соглашение об уступке права (требования), предметом которого является не возникшее на момент заключения данного соглашения право, не противоречит законодательству (п.6, ст.340 НК РФ, п.2 ст.455 ГК РФ).

Например, заключение соглашения об уступке, в соответствии с которым цедент обязывается уступить цессионарию право (требования) на оплату продукции, которая будет им продана в будущем.

Уклонение цедента от передачи цессионарию документов, удостоверяющих переданное последнему право (требование), само по себе не свидетельствует о том, что данное право (требование) не перешло к цессионарию.(п.2 ст.385 ГК РФ).

Например, цедент не передает цессионарию документы, подтверждающие отгрузку продукции и ее принятие покупателем - это не освобождает его от погашения долга.

В случае, если в соглашении об уступке нет ссылки на номер и дату кредитного договора, а указана только сумма, данное соглашение все равно считается действительным.

Уступка возникшего в связи с нарушением обязательства права (требования) на подлежащую уплате неустойку допустима и в том случае, когда на момент совершения уступки размер неустойки окончательное не определен (ст.384 НК РФ).

Несмотря на то что бухгалтерский термин «цессия» (уступка прав требования) известен в узких кругах давно, сегодня он становится всё более популярным и употребляемым среди обычных людей, а не профессионалов. Это связано с появлением довольно большого числа людей, попавших в затруднительное финансовое положение и допустивших серьёзные просрочки по кредитам. Долги кредитным учреждениям надо как-то возвращать, поскольку они лишаются прибыли (да и своих денег) и ухудшают свои финансовые показатели, а как известно, Центральный банк РФ следит за финансовой отраслью очень пристально. Поэтому банки и микрофинансовые организации стали избавляться от «плохих» долгов, уступая права требования по ним коллекторским агентствам по договору цессии, а те уж выбивали долги как могли (но это уже совсем другая тема). В статье мы расскажем простыми словами про договор цессии и его нюансы, что будет весьма полезно для людей, которые по стечению обстоятельств стали общаться с коллекторами.

Цессия – что это такое?

Цессия (от латинского cessi? – уступка, передача) – это термин, обозначающий уступку прав чего-либо, например, права требования, собственности или права по ценным бумагам, которая подтверждается документально (такие документы называются «титулом»).

Договор цессии – это тот документ, который подтверждает законность уступки (переуступки) прав.

В России принято называть договором цессии договор на передачу прав на дебиторскую задолженность (долг) любому лицу (физическому или юридическому лицу), с учетом всех законных нюансов такой передачи.

Эта процедура касается трех сторон, которые по правильному – по бухгалтерскому именуются следующим образом:

Цедент – юридическое или физическое лицо, уступающее свои права требования долга другому лицу, в нашем случае это первоначальный кредитор;
Цессионарий – лицо, приобретающее право требования (новый кредитор, как правило, коллектор);
Должник – лицо, для которого обязательства погасить задолженность перед кредитором в результате переуступки права требования не меняется, а меняется лишь юр. лицо (или физ.лицо) кредитора.

Разберём эти понятия более подробно в нашей отдельной .

Для должника это не так важно: цедент или первоначальный кредитор, цессионарий или коллектор, но для общего развития знать значения этих терминов не помешает – они могут встретиться в договоре, копия которого (или выдержки из него), кстати, должна быть выслана должнику при передаче права требования, но об этом чуть позже.

Что говорит закон?

Часто кредитор, или то лицо, к которому перешло право требования долга, в разговоре с должником могут сказать, что его «долг продан другой организации», что, согласитесь, звучит пугающе. Это выражение, конечно, юридически неграмотно. Правильно говорить о передаче права требования существующего долга в соответствии с законодательством, но, по сути, эта «страшная фраза» справедлива, только бояться её не стоит – всё регламентируется законом. Переход прав кредитора к иному лицу регулируется .

Итак, какие наиболее важные сведения для заёмщика оттуда можно почерпнуть?

Согласно 382 статье уступка прав считается законной (если на неё не установлен законодательно запрет) и она может производиться БЕЗ СОГЛАСИЯ должника. Но пожалуй наиболее ценная информация из этой статьи следующая: должник должен быть уведомлён о передаче прав требования В ПИСЬМЕННОЙ ФОРМЕ . Таким образом, если первоначальный кредитор не прислал должнику заказное письмо-уведомление о переуступке права и не приложил к нему копию договора цессии (или выдержку из него), то должник может спокойно и совершенно законно не выполнять требования нового кредитора, что закрепляется статьёй 385 ГК РФ. Так что любой звонок коллектора можно начинать с требования предоставить документальное свидетельство переуступки права требования, если его у вас ещё нет!

Статья 384 говорит нам о том, что объём права, передаваемый от первоначального кредитора к новому, остаётся неизменным. Т.е. сколько должник был должен одному кредитору с учётом процентов, ровно столько же он останется должен и другому, и никакие дополнительные штрафы, пени и прочее вы не обязаны платить, чтобы коллекторы не придумывали. Если должник несогласен с предъявляемыми ему требованиями, он имеет полное право (статья 386) выдвинуть возражения новому кредитору.

Прибавим сюда ещё то, что согласно , требования к коллекторским организациям и их деятельности существенно «усилили». К примеру, коллекторская компания должна быть включена в государственный реестр, т.е. государство теперь контролирует коллекторов – это теоретически должно существенно упростить жизнь должникам. Требуйте номер регистрации в гос. реестре! Также закон вносит существенные ограничения на процесс взаимодействия коллекторов с должником, внося его, что называется, в правовое русло. Ознакомьтесь с законом по вышеприведённой ссылке для более расширенного представления о нём.

Можно резюмировать вышеописанный материал так: человек, который имеет задолженность перед банком ничего не теряет и не приобретает при переуступке требования долга новому кредитору. Как «висело» на должнике взятое кредитным договором обязательство погасить долг, так оно и останется. В любом случае не надо забывать, что как бы не действовали коллекторы, на них всегда можно найти управу () и за вами остаётся право обратиться в суд для решения любой спорной ситуации.

Некоторые нюансы о переуступке прав

Важно отметить, что передача далеко не всех материальных требований может быть на основании договора цессии. К примеру, по договору цессии нельзя третьему лицу передать обязательства по алиментам, компенсацию за ущерб вследствие подтопления, пожара и т.д.

В законы постоянно вносятся изменения, поэтому чтобы иметь актуальную информацию, читайте первоисточник, например, на сайте garant.ru.

И, для расширения кругозора, несколько слов о видах договоров по переуступке прав и их нюансах.

Ниже можно ознакомиться с основными вариантами переуступки:

Переуступка между юридическими субъектами. Это наиболее распространенный случай, который наблюдается при реорганизации компаний. То есть вместе со сменой собственника, названия, адреса и т.д., происходит переуступка долга вновь организованной компании;
Переуступка между физическими лицами. Пример: являясь поручителем по договору кредитования, физическое лицо может стать цессионарием по отношению к должнику. Важный момент: точное указание всех персональных данных обеих сторон в договоре цессии;
Переуступка между физическим и юридическим лицом. Пример: переход долговых обязательств ООО при ликвидации или банкротстве к директору компании.

Во всех рассмотренных выше случаях фигурируют две стороны, но именно трехсторонний договор дает гарантии того, что должник проинформирован о возникших финансовых претензиях.

Перечень документов для заключения такого договора в каждом случае индивидуален. Это связано с юридическим статусом сторон-участниц договора, а также со спецификой их деятельности. Но в любом случае главным основанием является первоначальный договор о возникших финансовых обязательствах. Это может быть, к примеру, кредитный договор, акт приемки-передачи, договор овердрафта, всевозможные контракты, акты сверки и т.д.

Существует достаточно много видов договоров цессии:

Двухсторонний или трехсторонний договор. В первом случае должник получает уведомление о смене кредитора, во втором – должен самостоятельно подписать такой договор;
Возмездный или безвозмездный. Продажа долга банком коллекторской компании – наиболее яркий и распространенный пример возмездного договора. Банк получает ориентировочно 5-10% от общей суммы долга, в то время как коллекторская компания получает право требования всей суммы;
Платный или безоплатный перевод задолженности;
Переуступка прав по исполнительным листам, что также можно сделать возмездно или безвозмездно.

Существуют определенные нюансы оформления договора цессии при передаче прав собственности на объект, который находится в залоге, третьим лицам. Именно поэтому, если, к примеру, покупать квартиру, которая является предметом банковского залога, необходимо заключать договор цессии с банком. Максимальная «прозрачность» и соблюдение всех юридических тонкостей при таких сделках – обязательные условия для грамотного оформления договора.

Также существуют определенные нюансы договоров цессии в страховании, в договорах поставки, подряда и в любых других договорных обязательствах между двумя или большим количеством сторон. В любом случае при оформлении договора цессии важно понимать все риски, которые влечет переуступка обязательств, и юридически грамотно оформить все моменты такой переуступки.